Quản trị ngân hàng thương mại - Chương 5: Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng

17/04/2020
1
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ ĐỒNG NAI
KHOA KẾ TOÁN-TÀI CHÍNH
QUẢN TRỊ 
NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI
Giảng viên: 
ThS. Lương Huỳnh Anh Thư
CHƯƠNG 5
QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG
KINH DOANH NGÂN HÀNG
17/04/2020
2
Nắm rõ được các rủi ro cơ bản về (nội dung, ý 
nghĩa, nguyên nhân, cách xứ lý) trong hoạt 
động kinh doanh của ngân hàng thương mại; 
nắm được quy trình quản trị rủi ro hiện đang 
áp dụng tại các nước tiên tiến và tại Việt Nam.
3
NỘI DUNG
CHƯƠNG 5
1.Những vấn đề chung về rủi ro.
2.Các loại rủi ro trong kinh doanh ngân hàng và phương 
pháp quản lý.
17/04/2020
3
1.1.Một số khái niệm
1.2. Quản trị rủi ro.
1.3.Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro.
1.4.Ảnh hưởng của rủi ro trong kinh doanh 
và phương pháp quản lý
5
1. NHÖÕNG VAÁN ÑEÀ CHUNG
2.1.Rủi ro tín dụng.
2.2.Rủi ro thanh khoản.
2.3.Rủi ro thị trường
2.4.Rủi ro hoạt động
6
2.Các loại rủi ro trong kinh doanh ngân hàng và phương pháp 
quản lý
17/04/2020
4
P
Rủi ro
A
+
O B
Nhaän xeùt:
- Ruûi ro vaø lôïi nhuaän cuûa ngaân haøng laø hai 
ñaïi löôïng ñoàng bieán vôùi nhau trong moät 
khoaûng giaù trò nhaát ñònh.
8
1.NHÖÕNG VAÁN ÑEÀ CHUNG
17/04/2020
5
1.1.1.Một số khái niệm
1.1.2. Quản trị rủi ro.
1.1.3.Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro.
1.1.4.Ảnh hưởng của rủi ro trong kinh 
doanh và phương pháp quản lý
9
1. NHÖÕNG VAÁN ÑEÀ CHUNG
1.NHÖÕNG VAÁN ÑEÀ CHUNG
1.1.1. Khaùi nieäm veà ruûi ro
Ruûi ro laø nhöõng bieán coá khoâng mong ñôïi khi xaûy ra daãn ñeán
söï toån thaát veà taøi saûn cuûa ngaân haøng, giaûm suùt lôïi nhuaän thöïc teá
so vôùi döï kieán hoaëc phaûi boû ra theâm moät khoaûn chi phí ñeå coù theå
hoaøn thaønh ñöôïc moät nghieäp vuï taøi chính nhaát ñònh.
10
17/04/2020
6
1.1.Một số khái niệm
1.1.1. Khaùi nieäm veà ruûi ro
- Khi ñeà caäp ñeán ruûi ro ngöôøi ta thöôøng ñeà caäp ñeán hai yeáu toá mang tính ñaëc 
tröng:
+ Bieân ñoä ruûi ro: theå hieän möùc ñoä thieät haïi, phaïm vi taùc haïi do ruûi ro gaây ra.
+ Taàn suaát xuaát hieän ruûi ro = KP/P
KP: soá tröôøng hôïp thuaän lôïi ñeå ruûi ro xuaát hieän
P: soá tröôøng hôïp ñoàng khaû naêng
- Ruûi ro laø moät yeáu toá khaùch quan cho neân ngöôøi ta khoâng theå naøo loaïi tröø ñöôïc 
haún maø chæ coù theå haïn cheá söï xuaát hieän cuûa chuùng cuõng nhö nhöõng taùc haïi maø 
chuùng gaây neân.
1.2. Quaûn trò ruûi ro
1.2.1.Nhaän daïng ruûi ro
Quaûn trò ruûi ro laø quaù trình tieáp caän ruûi ro moät caùch
khoa hoïc, toaøn dieän vaø coù heä thoáng nhaèm nhaän daïng, kieåm
soaùt, phoøng ngöøa vaø giaûm thieåu nhöõng toån thaát, maát maùt,
nhöõng aûnh höôûng baát lôïi cuûa ruûi ro. Quaûn trò ruûi ro bao goàm
caùc böôùc: Nhaän daïng ruûi ro, phaân tích ruûi ro, ño löôøng ruûi
ro, kieåm soaùt, phoøng ngöøa ruûi ro vaø taøi trôï ruûi ro.
12
17/04/2020
7
1.2.1.Nhaän daïng ruûi ro
Laø quaù trình xaùc ñònh lieân tuïc vaø coù heä
thoáng. Nhaän daïng ruûi ro bao goàm caùc
coâng vieäc theo doõi, xem xeùt, nghieân cöùu
moâi tröôøng hoaït ñoäng vaø toaøn boä moïi hoaït
ñoäng cuûa ngaân haøng nhaèm thoáng keâ ñöôïc
taát caû caùc ruûi ro, khoâng chæ nhöõng loaïi ruûi
ro ñaõ vaø ñang xaûy ra, maø coøn döï baùo ñöôïc
nhöõng daïng ruûi ro môùi coù theå xuaát hieän
ñoái vôùi ngaân haøng. 13
1.2.Quản trị rủi ro
1.2.2. Phaân tích ruûi ro
Laø vieäc xaùc ñònh ñöôïc nhöõng nguyeân nhaân gaây ra ruûi ro.
Phaân tích ruûi ro laø nhaèm tìm ra bieän phaùp höõu hieäu ñeå
phoøng ngöøa ruûi ro. Treân cô sôû tìm ra caùc nguyeân nhaân, taùc
ñoäng ñeán caùc nguyeân nhaân thay ñoåi chuùng. Töø ñoù seõ phoøng
ngöøa ruûi ro.
17/04/2020
8
15
Laø vieäc xaùc ñònh ñöôïc nhöõng nguyeân nhaân gaây
ra ruûi ro. Phaân tích ruûi ro laø nhaèm tìm ra bieän phaùp
höõu hieäu ñeå phoøng ngöøa ruûi ro. Treân cô sôû tìm ra
caùc nguyeân nhaân, taùc ñoäng ñeán caùc nguyeân nhaân
thay ñoåi chuùng. Töø ñoù seõ phoøng ngöøa ruûi ro.
1.2.2. Phaân tích ruûi ro
16
Taàn suaát xuaát hieän cuûa ruûi ro vaø bieân ñoä cuûa ruûi ro-möùc
ñoä nghieâm troïng cuûa toån thaát. Trong ñoù tieâu chí thöù 2 ñoùng
vai troø quyeát ñònh.
1.2.3. Ño löôøng ruûi ro
17/04/2020
9
1.2.4. Kieåm soaùt – Phoøng ngöøa ruûi ro
Coù caùc bieän phaùp kieåm soaùt ruûi ro nhö: caùc
bieän phaùp neù traùnh ruûi ro, ngaên ngöøa toån thaát,
giaûm thieåu toån thaát, chuyeån giao ruûi ro, ña daïng
ruûi ro, quaûn trò thoâng tin
17
1.2.5. Taøi trôï ruûi ro
Khi ruûi ro ñaõ xaûy ra, tröôùc heát caàn theo doõi, xaùc ñònh chính xaùc nhöõng
toån thaát veà taøi saûn, veà nguoàn nhaân löïc, veà giaù trò phaùp lyù. Sau ñoù caàn coù
nhöõng bieän phaùp taøi trôï ruûi ro thích hôïp. Caùc bieän phaùp naøy ñöôïc chia
laøm 2 nhoùm: töï khaéc phuïc ruûi ro vaø chuyeån giao ruûi ro .
17/04/2020
10
1.2.5.
Taøi trôï ruûi
ro
Khi ruûi ro ñaõ xaûy ra, tröôùc heát caàn theo doõi,
xaùc ñònh chính xaùc nhöõng toån thaát veà taøi saûn, veà
nguoàn nhaân löïc, veà giaù trò phaùp lyù. Sau ñoù caàn coù
nhöõng bieän phaùp taøi trôï ruûi ro thích hôïp. Caùc bieän
phaùp naøy ñöôïc chia laøm 2 nhoùm: töï khaéc phuïc ruûi
ro vaø chuyeån giao ruûi ro .
19
1.3. Caùc nguyeân nhaân daãn ñeán ruûi ro :
Nhöõng nguyeân nhaân thuoäc veà naêng löïc quaûn
trò cuûa ngaân haøng
Caùc nguyeân nhaân thuoäc veà phía khaùch haøng
Caùc nguyeân nhaân khaùch quan coù lieân quan
ñeán moâi tröôøng hoaït ñoäng kinh doanh
20
17/04/2020
11
1.4. AÛnh höôûng cuûa ruûi ro ñeán hoaït ñoäng kinh
doanh cuûa ngaân haøng vaø neàn kinh teá-xaõ hoäi:
21
- Ruûi ro seõ gaây toån thaát veà taøi saûn cho ngaân haøng, ruûi ro laøm giaûm uy tín, söï tín
nhieäm cuûa khaùch haøng vaø coù theå ñaùnh maát thöông hieäu cuûa ngaân haøng..
- Ruûi ro khieán ngaân haøng bò thua loã vaø bò phaù saûn, seõ aûnh höôûng ñeán haøng
ngaøn ngöôøi göûi tieàn vaøo ngaân haøng, haøng ngaøn doanh nghieäp khoâng ñöôïc ñaùp öùng
nhu caàu voán... laøm cho neàn kinh teá bò suy thoaùi, giaù caû taêng, söùc mua giaûm, thaát
nghieäp taêng, gaây roái loaïn traät töï xaõ hoäi.
1.4. AÛnh höôûng cuûa ruûi ro ñeán hoaït ñoäng kinh
doanh cuûa ngaân ... nh muïc cuûa nguoàn voán.
53
2.2. Ruûi ro thanh 
khoaûn
54
2.2.2.Caùc 
nguyeân 
nhaân daãn 
ñeán 
thanh 
khoaûn coù 
vaán ñeà
Thöù nhaát, ñaõ xaûy ra tình traïng maát caân xöùng giöõa ngaøy
ñaùo haïn cuûa caùc khoaûn söû duïng voán vaø ngaøy ñaùo haïn cuûa caùc
nguoàn voán huy ñoäng (doøng tieàn thu hoài töø caùc taøi saûn ñaàu tö
nhoû hôn doøng tieàn phaûi chi ra).
Thöù hai, do sự nhaïy caûm cuûa tieàn göûi vôùi söï thay ñoåi laõi
suaát ñaàu tö: Khi laõi suaát ñaàu tö taêng, moät soá ngöôøi göûi tieàn
ruùt voán cuûa hoï ra khoûi ngaân haøng ñeå ñaàu tö vaøo nôi coù tyû
suaát sinh lôïi cao hôn, coøn caùc khaùch haøng vay tieàn seõø tích cöïc
tieáp caän caùc khoaûn tín duïng vì coù laõi suaát thaáp hôn.
17/04/2020
28
55
2.2.2.Caùc 
nguyeân 
nhaân daãn 
ñeán 
thanh 
khoaûn coù 
vaán ñeà
Thöù ba, do ngaân haøng coù chieán löôïc quaûn trò thanh khoaûn
khoâng phuø hôïp vaø keùm hieäu quaû: Caùc chöùng khoùan ngaân
haøng ñang sôû höõu coù tính thanh khoûan thaáp, döï tröõ cuûa ngaân
haøng khoâng ñuû cho nhu caàu chi traû...
- Cung thanh khoaûn: laø caùc khoaûn voán laøm taêng quõy cuûa ngaân haøng,
laø nguoàn cung caáp thanh khoaûn cho NH: Caùc khoaûn tieàn göûi ñang ñeán
(S1), thu nhaäp baùn caùc khoaûn dòch vuï(S2), thu hoài tín duïng ñaõ caáp(S3),
baùn caùc taøi saûn ñang kinh doanh vaø söû duïng(S4), Caùc khoaûn cung
khaùc(S5).
- Caàu thanh khoaûn: laø nhu caàu voán cho caùc muïc ñích cuûa ngaân haøng
laøm giaûm quõy cuûa ngaân haøng ñoù: Khaùch haøng ruùt caùc khoaûn tieàn
göûi(D1), yeâu caàu caáp caùc khoaûn tín duïng(D2), hoaøn traû caùc khoaûn vay
möôïn phi tieàn göûi (D3), chi phí phaùt sinh khi kinh doanh caùc saûn
phaåm vaø dòch vuï (D4), thanh toaùn coå töùc cho caùc coå ñoâng (D5).
56
2.2.3. Cung caàu veà thanh khoaûn(Supply for liquidity)
17/04/2020
29
2.4. Ñaùnh giaù ruûi ro thanh khoaûn
Traïng thaùi thanh khoaûn roøng: (Net Liquidity Position) = ƩCung thanh khoaûn
– ƩCaàu thanh khoaûn
(NLPt) = (S1+S2+S3+S4+S5) – (D1+D2+D3+D4+D5)
@ NLPt = 0
@ NLPt > 0: ngaân haøng ô ûtrong tình traïng thaëng dö thanh khoaûn (Lidiquity
surplus ):Do neàn kinh teá hoaït ñoäng keùm hieäu quaû, ngaân haøng khoâng cho vay hay ñaàu
tư đñược. Trong phaïm vi cuûa moät ngaân haøng, ñaây laø vieäc khoâng khai thaùc heát tieàm
naêng sinh lôøi cuûa taøi saûn Coù, chieám giöõ quaù nhieàu taøi saûn Coù ôû daïng tröïc tieáp hay
giaùn tieáp khoâng coù khaû naêng sinh lôøi (Toàn quyõ tieàn maët quaù lôùn); hoaëc cuõng coù theå do
ngaân haøng taêng voán quaù nhanh trong khi chöa coù phöông aùn söû duïng voán hieäu quaû.
57
2.2.4. Ñaùnh giaù ruûi ro thanh khoaûn
@ NLPt > 0:
Ngaân haøng seõ söû duïng thanh khoaûn thöøa như sau :
- Mua caùc chöùng khoaùn döï tröõ thöù caáp.
- Cho vay treân thò tröôøng tieàn teä.
- Göûi tieàn taïi caùc toå chöùc tín duïng khaùc.
17/04/2020
30
2.4. Ñaùnh giaù ruûi ro thanh khoaûn
59
@ NLPt < 0: ngaân haøng ô ûtrong tình traïng thieáu huït thanh khoaûn (Lidiquity
deficit ): maát nhöõng cô hoäi ñaàu tö toát coù theå mang laïi lôïi nhuaän cho ngaân haøng, maát
khaùch haøng khi hoï phaûi ñeán ngaân haøng khaùc ñể vay. Töø vieäc maát khaùch haøng vay voán
seõ daãn ñeán maát khaùch haøng tieàn göûi, vì giaûm loøng tin cuûa ngöôøi göûi tieàn.
Neáu thieáu thanh khoaûn ngaân haøng seõ aùp duïng caùc bieän phaùp xöû lyù nhö sau:
+ Söû duïng döï tröõ baét buoäc dö ra (do tieàn göûi giaûm so vôùi thaùng tröôùc)
+ Baùn döï tröõ thöù caáp
+ Vay qua ñeâm, vay taùi chieát khaáu Ngaân haøng Nhaø nöôùc, phaùt haønh chöùng chæ
tieàn göûi coù meänh giaù lôùn ñeå huy ñoäng voán.
+ Huy ñoäng töø thò tröôøng tieàn teä.
2.2.5.Chieán löôïc quaûn trò ruûi ro thanh khoaûn
2.2.5.1. Ñöôøng loái chung veà quaûn trò thanh khoûan:
Thöù nhaát, nhaø quaûn trò thanh khoaûn phaûi thöôøng xuyeân baùm saùt hoaït ñoäng cuûa caùc boä phaän chòu 
traùch nhieäm huy ñoäng voán vaø söû duïng voán trong phaïm vi ngaân haøng vaø ñieàu phoái hoïat ñoäng cuûa 
caùc boä phaän naøy sao cho aên khôùp vôùi nhau
Thöù hai, nhaø quaûn trò thanh khoaûn caàn phaûi bieát tröôùc khaû naêng ôû ñaâu vaø khi naøo nhöõng khaùch 
haøng göûi tieàn, xin vay döï ñònh ruùt voán hoaëc boå sung theâm tieàn göûi hoaëc traû nôï cuûa hoï.
Thöù ba, nhu caàu thanh khoaûn cuûa ngaân haøng vaø caùc quyeát ñònh lieân quan ñeán vaán ñeà thanh 
khoaûn phaûi ñöôïc phaân tích treân cô sôû lieân tuïc ñeå traùnh keùo daøi moät trong hai traïng thaùi : thaëng 
dö hoaëc thaâm huït.
60
17/04/2020
31
2.2.5.2. Caùc chieán löôïc quaûn trò thanh khoaûn
a/ Quaûn trò thanh khoaûn döïa vaøo taøi saûn coù: Taïo ra nguoàn cung
caáp thanh khoaûn töø beân trong (döïa vaøo taøi saûn Coù)
b/ Quaûn trò thanh khoaûn döïa vaøo taøi saûn nôï (ñi vay) Vay möôïn
beân ngoaøi (döïa vaøo taøi saûn Nôï) ñeå ñaùp öùng nhu caàu thanh khoaûn
c/ Chieán löôïc caân ñoái thanh khoaûn giöõa taøi saûn coù vaø taøi saûn nôï
(quaûn trò thanh khoaûn caân baèng): Phoái hôïp caân baèng ôû caû 2 höôùng
treân.
61
62
2.2.5.2.Caùc
phöông phaùp
quaûn lyù ruûi ro
thanh khoaûn
17/04/2020
32
II. CAÙC LOAÏI RUÛI RO VAØ PHÖÔNG PHAÙP QUAÛN 
LYÙ
2. Ruûi ro thanh khoaûn :
2.5. Caùc phöông phaùp quaûn lyù ruûi ro thanh khoaûn
@ Duy trì moät tyû leä hôïp lyù giöõa voán duøng cho döï tröõ vaø voán
duøng cho kinh doanh
@ Ñaûm baûo tyû leä veà khaû naêng chi traû (QÑ457/2005/QÑ –
NHNN)
@ Söû duïng caùc phương phaùp döï baùo nhu caàu thanh khoaûn:
“@ Duy trì moät tyû leä hôïp lyù giöõa voán duøng cho döï tröõ vaø voán
duøng cho kinh doanh
@ Ñaûm baûo tyû leä veà khaû naêng chi traû ()
@ Söû duïng caùc phương phaùp döï baùo nhu caàu thanh khoaûn
642.2.5.2.Caùc phöông phaùp quaûn lyù ruûi ro thanh 
khoaûn
17/04/2020
33
a) Phöông phaùp tieáp caän nguoàn vaø söû duïng voán:
Phöông phaùp naøy baét ñaàu vôùi 2 thöïc teá ñôn giaûn:
Moät laø, khaû naêng thanh khoaûn cuûa ngaân haøng taêng khi tieàn göûi taêng vaø cho 
vay giaûm.
Hai laø, khaû naêng thanh khoaûn cuûa ngaân haøng giaûm khi tieàn göûi giaûm vaø 
cho vay taêng.
Töø ñaàu naêm, ngaân haøng öôùc löôïng nhu caàu thanh khoaûn cuûa caùc thaùng, 
quyù trong naêm. Baát cöù luùc naøo khi nguoàn taïo ra thanh khoaûn vaø nhu caàu söû 
duïng thanh khoaûn khoâng caân baèng vôùi nhau, ngaân haøng coù 1 ñoä leäch thanh 
khoaûn coù theå ñöïôc xaùc ñònh nhö sau:
Ñoä leäch thanh khoaûn(Liquidity gap) Toång caùc nguoàn taïo thanh khoaûn (1) 
 Toång nhu caàu söû duïng thanh khoaûn (2) 
652.2.5.Caùc phöông phaùp quaûn lyù ruûi ro thanh 
khoaûn
a) Phöông phaùp tieáp caän nguoàn vaø söû duïng voán:
Khi (1) > (2) ngaân haøng coù 1 ñoä leäch thanh khoaûn döông, vaø phaàn thanh 
khoaûn thaëng dö nhanh choùng phaûi ñöôïc ñaàu tö vaøo nhöõng taøi saûn sinh lôïi 
cho ñeán khi chuùng ñöôïc caàn ñeán ñeå trang traûi nhu caàu tieàn sau naøy.
Ngöôïc laïi, (1) < (2), ngaân haøng coù 1 ñoä leäch thanh khoaûn aâm, trong tröôøng 
hôïp naøy, ngaân haøng caàn phaûi gia taêng thanh khoaûn töø nhieàu nguoàn cung 
caáp saün coù khaùc nhau moät caùch kòp thôøi vaø vôùi chi phí reû nhaát.
662.2.5.Caùc phöông phaùp quaûn lyù ruûi ro thanh 
khoaûn
17/04/2020
34
2.2.5.Caùc phöông phaùp quaûn lyù ruûi ro thanh khoaûn
Phöông phaùp tieáp caän nguoàn vaø söû duïng voán:
Öôùc löôïng thanh khoaûn: thaâm huït (-), thaëng dö (+) = (1) – (2)
trong khoaûn döï baùo
Nhö vaäy, phöông phaùp naøy döïa theo nguyeân taéc: nhu caàu thanh 
khoaûn gia taêng (trong tröôøng hôïp tieàn göûi giaûm hay cho vay taêng) vöôït 
quaù möùc gia taêng cung thanh khoaûn (tieàn göûi taêng hay cho vay giaûm).
67
“Phöông phaùp tieáp caän nguoàn vaø söû duïng voán:Keát quûa:
- Neáu thanh khoaûn thaùng(quí) thöù i < 0 (L < 0): nghóa laø caàu thanh
khoaûn trong thaùng taêng nhanh hôn cung thanh khoaûn, thaùng thöù i bò
thieáu thanh khoaûn (so vôùi ñaàu naêm).
- Neáu thanh khoaûn thaùng (quí) thöù i > 0 (L > 0): nghóa laø cung thanh
khoaûn trong thaùng taêng nhanh hôn caàu thanh khoaûn, thaùng (quí) thöù i
thöøa thanh khoaûn (so vôùi ñaàu naêm) .
682.2.5.Caùc phöông phaùp quaûn lyù ruûi ro thanh khoaûn
17/04/2020
35
2.2.5. Caùc phöông phaùp quaûn lyù ruûi ro thanh khoaûn
Phöông phaùp tieáp caän caáu truùc voán:
Phöông phaùp naøy ñöôïc tieán haønh theo trình töï 2 böôùc:
Böôùc 1: Chia caùc khoaûn tieàn göûi vaø caùc nguoàn khaùc
thaønh caùc loaïi treân cô sôû öôùc löôïng xaùc suaát (khaû naêng) ruùt
tieàn cuûa khaùch haøng. Ví duï: coù theå chia tieàn göûi vaø caùc
khoaûn huy ñoäng phi tieàn göûi cuûa ngaân haøng thaønh 3 loaïi:
Loaïi 1 :OÅn ñònh thaáp
Loaïi 2: OÅn ñònh vöøa phaûi
Loaïi 3: OÅn ñònh cao
69
2.2.5. Caùc 
phöông 
phaùp quaûn 
lyù ruûi ro 
thanh 
khoaûn
Böôùc 2: Xaùc ñònh möùc döï
tröõ thanh khoaûn cho töøng
loaïi treân cô sôû aán ñònh tyû leä
döï tröõ thích hôïp vôùi traïng
thaùi cuûa chuùng. Ví duï;
Ñoái vôùi loaïi 1: 95%
Ñoái vôùi loaïi 2: 30%
Ñoái vôùi loaïi 3: 15%
70
17/04/2020
36
2.2.5.Caùc phöông phaùp quaûn lyù ruûi ro thanh khoaûn
Phöông phaùp tieáp caän caáu truùc voán:
Nhö vaäy nhu caàu döï tröõ thanh khoaûn cho caùc khoaûn tieàn göûi vaø caùc khoaûn huy ñoäng phi tieàn
göûi ñöôïc xaùc ñònh nhö sau:
Döï tröõ thanh khoaûn taøi saûn nôï huy ñoäng= 95% (Nguoàn oån ñònh thaáp – Döï tröõ baét
buoäc) + 30% (Nguoàn oån ñònh vöøa – Döï tröõ baét buoäc) + 15% (Nguoàn oån ñònh cao – Döï tröõ
baét buoäc)
Ñoái vôùi caùc khoaûn tieàn cho vay, ngaân haøng phaûi saün saøng moïi luùc moät khi khaùch haøng noäp
ñôn xin vay vaø thoaû maõn caùc tieâu chuaån tín duïng theo yeâu caàu cuûa ngaân haøng (caùc khoaûn vay coù
chaát löôïng cao). Sau khi ñöôïc chaáp thuaän, haïn möùc cho vay coù theå ra khoûi ngaân haøng chæ trong
phaïm vi vaøi giôø hoaëc vaøi ngaøy sau ñoù. Nhö vaäy:
Toång nhu caàu thanh khoaûn Döï tröõ thanh khoaûn taøi saûn nôï huy ñoäng Nhu caàu tieàn
vay tieàm naêng
71
Phöông phaùp xaùc ñònh xaùc suaát moãi 
tình huoáng:
Phöông phaùp naøy ñöôïc thöïc hieän theo trình 
töï 2 böôùc nhö sau:
Böôùc 1: Ngaân haøng phoûng ñoaùn khaû naêng 
xaûy ra moãi traïng thaùi thanh khoaûn theo 3 
caáp ñoä:
- Khaû naêng xaáu nhaát khi:
+ Tieàn göûi xuoáng thaáp döôùi möùc döï 
kieán.
+ Tieàn vay leân cao treân möùc döï kieán.
- Khaû naêng toát nhaát khi: 
+ Tieàn göûi leân cao treân möùc döï kieán.
+ Tieàn vay xuoáng thaáp döôùi möùc döï 
kieán.
- Khaû naêng thöïc teá: naèm ôû caáp ñoä naøo ñoù 
giöõa 2 caáp ñoä treân.
2.2.5. Caùc phöông phaùp
quaûn lyù ruûi ro thanh khoaûn
17/04/2020
37
2.2.5. Caùc phöông phaùp quaûn lyù ruûi ro
thanh khoaûn
Phöông phaùp xaùc ñònh xaùc suaát moãi tình huoáng:
Phöông phaùp naøy ñöôïc thöïc hieän theo trình töï 2 böôùc nhö sau:
Böôùc 2: Xaùc ñònh nhu caàu thanh khoaûn theo coâng thöùc: Traïng thaùi thanh
khoaûn döï kieán
= Pi Sdi
Trong ñoù:
Pi: Xaùc suaát töông öùng vôùi moät trong 3 khaû naêng.
SDi: Thaëng dö hoaëc thaâm huït thanh khoaûn theo moãi khaû naêng.
73
74
2.2.5.Caùc phöông phaùp quaûn lyù ruûi ro thanh khoaûn
Phöông phaùp tieáp caän chæ soá thanh khoaûn:
Phöông phaùp tính toaùn nhu caàu thanh khoaûn naøy döïa treân cô sôû
kinh nghieäm rieâng coù cuûa ngaân haøng vaø caùc chæ soá trung bình trong
ngaønh. Thoâng thöôøng caùc chæ soá thanh khoaûn sau ñaây ñöôïc söû duïng:
=Traïng thaùi tieàn maët
Tieàn maët + Tieàn göûi taïi caùc ñònh cheá taøi chính
Tổng tài sản có
17/04/2020
38
Phöông phaùp tieáp caän chæ soá thanh khoaûn:
Trong ñoù, traïng thaùi tieàn maët phuï thuoäc vaøo:
Caùc yeáu toá maø ngaân haøng coù theå kieåm soaùt ñöôïc:
Nhoùm yeáu toá laøm taêng quõy tieàn teä:
+ Baùn chöùng khoaùn, nhaän laõi chöùng khoaùn.
+ Vay qua ñeâm, phaùt haønh chöùng chæ tieàn göûi hoaëc nhaän tieàn göûi cuûa khaùch haøng.
+ Nhöõng khoaûn tín duïng ñaõ ñeán haïn thu hoài.
khaùc
75
2.2.5. Caùc phöông phaùp quaûn lyù
ruûi ro thanh khoaûn
Phöông phaùp tieáp caän chæ soá thanh khoaûn:
Nhoùm yeáu toá laøm giaûm quyõ tieàn teä:
+ Mua chöùng khoaùn, traû laõi tieàn göûi.
+ Khaùch haøng ruùt tieàn theo ñònh kyø.
+ Traû nôï vay ñeán haïn.
+ Cho vay qua ñeâm.
+ Thanh toaùn phí dòch vuï cho ngaân haøng khaùc
76
2.2.5. Caùc phöông phaùp quaûn lyù
ruûi ro thanh khoaûn
17/04/2020
39
Phöông phaùp tieáp caän chæ soá thanh khoaûn:
Caùc yeáu toá maø ngaân haøng khoâng kieåm soaùt ñöôïc, bao goàm:
Nhoùm yeáu toá laøm taêng quõy tieàn teä: 
+ Nhöõng khoaûn tieàn nhaän ñöôïc töø nghieäp vuï thanh toaùn buø tröø
+ Caùc khoaûn thueá thu hoä, tieàn maët trong quùa trình thu (tieàn ñang chuyeån).
Nhoùm yeáu toá laøm giaûm quõy tieàn teä:
+ Caùc khoaûn phaûi traû trong nghieäp vuï thanh toaùn buø tröø.
+ Thueá phaûi thanh toaùn cho ngaân saùch.
+ Khaùch haøng ruùt tieàn khoâng theo ñònh kyø (tröôùc haïn).
khaùc
77
2.2.5. Caùc phöông phaùp quaûn lyù ruûi ro
thanh khoaûn
2.2.5. Caùc phöông phaùp quaûn lyù ruûi ro thanh khoaûn
Phöông phaùp tieáp caän chæ soá thanh khoaûn:
78
=
Chöùng khoaùn coù tính
thanh khoaûn cao
Chöùng khoaùn chính phuû (DTTC)
Tổng tài sản có
17/04/2020
40
2.2.5. Caùc phöông phaùp quaûn lyù ruûi ro thanh khoaûn
Phöông phaùp tieáp caän chæ soá thanh khoaûn:
79
=
Vò trí roøng thanh khoaûn
cho vay qua ñeâm
Toång cho vay qua ñeâm – Toång nôï qua ñeâm
Tổng tài sản có
2.2.5. Caùc phöông phaùp quaûn lyù ruûi ro thanh khoaûn
Phöông phaùp tieáp caän chæ soá thanh khoaûn:
80
=
Tyû soá chöùng khoaùn caàm
coá
Giaù trò chöùng khoaùn ñaõ caàm coá
Tổng giaù trò chöùng khoaùn
17/04/2020
41
2.2.5. Caùc phöông phaùp quaûn lyù ruûi ro thanh khoaûn
Phöông phaùp tieáp caän chæ soá thanh khoaûn:
81
=
Tyû soá thaønh phaàn
tieàn bieán ñoäng
Tieàn göûi giao dòch
Toång soá tieàn göûi
2.3.Rủi ro thị trường
2.3.1.Khái niệm
2.3.2.Nhận dạng và xác định các loại rủi ro thị 
trường.
2.3.4.Quản lý rủi ro thị trường
2.3.5.Quản trị các loại rủi ro thị trường
82
17/04/2020
42
2.4.Rủi ro hoạt động
2.4.1.Khái niệm
2.4.2.Đặc điểm của rủi ro tín dụng
2.4.3.Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng
2.4.4.Quản trị rủi ro hoạt động trong hoạt động ngân hàng
83