Quản trị ngân hàng thương mại - Chương 3: Quản trị tài sản nợ

17/04/2020
1
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ ĐỒNG NAI
KHOA KẾ TOÁN-TÀI CHÍNH
QUẢN TRỊ
NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI
Giảng viên: 
ThS. Lương Huỳnh Anh Thư
CHƯƠNG 3: QUẢN TRỊ TÀI SẢN NỢ
17/04/2020
2
MỤC TIÊU CHƯƠNG 3
Nắm được các thành phần của vốn huy động vốn
của các NHTM
Phân biệt sự khác nhau giữa vốn đi vay.
Sử dụng các phương pháp cho ngân hàng tìm kiếm
được những nguồn vốn kịp thời cho kinh doanh với
chi phí thấp.
QUAÛN TRÒ NÔÏ 
17/04/2020
3
1. NHÖÕNG VAÁN ÑEÀ CHUNG
1.2. Caùc nguyeân
taéc
1.1. Khái
niệm:
5
1.3. Muïc ñích:
Quaûn trò taøi saûn nôï laø quaûn trò
nguoàn voán phaûi traû cuûa ngaân haøng
nhaèm ñaûm baûo cho ngaân haøng luoân
coù ñuû nguoàn voán ñeå duy trì vaø phaùt
trieån moät caùch hieäu quaû hoaït ñoäng
kinh doanh cuûa mình, ñoàng thôøi
ñaùp öùng kòp thôøi moïi nhu caàu thanh
khoaûn ôû möùc ñoä chi phí thaáp nhaát.
6
1.1. Khái niệm:
17/04/2020
4
1.2. Caùc nguyeân taéc
- Chaáp haønh caùc qui ñònh cuûa luaät phaùp
vaø caùc cô quan quaûn lyù trong quùa trình tìm
kieám nguoàn voán cho ngaân haøng nhö:
+ Toå chöùc tín duïng khoâng ñöôïc huy
ñoäng voán quaù nhieàu so vôùi voán töï coù
nhaèm ñaûm baûo khaû naêng chi traû veà
sau.
+ Aùp duïng laõi suaát huy ñoäng phuø hôïp
so vôùi cô cheá quaûn lyù veà laõi suaát cuûa
ngaân haøng Nhaø nöôùc.
1.2. Caùc nguyeân taéc - Đaûm baûo ñöôïc hai yeâu caàu chi phí thaáp vaø
quy moâ cao cuûa nguoàn voán huy ñoäng.
- Ñaùp öùng moät caùch kòp thôøi nhu caàu thanh
khoaûn cuûa ngaân haøng, haïn cheá ñeán möùc toái ña
söï suït giaûm ñoät ngoät veà nguoàn voán cuûa ngaân
haøng.
- Söû duïng caùc coâng cuï huy ñoäng voán ña
daïng ñeå haïn cheá ruûi ro vaø phuø hôïp vôùi ñaëc
ñieåm hoaït ñoäng cuûa ngaân haøng.
- Ña daïng hoùa caùc nguoàn voán huy ñoäng
17/04/2020
5
“− Khai thaùc toái ña nguoàn voán nhaøn roãi trong xaõ hoäi töø caùc toå
chöùc kinh teá vaø moïi taàng lôùp daân cö.
− Ñaûm baûo söï taêng tröôûng nguoàn voán oån ñònh, beàn vöõng,
laøm tieàn ñeà cho vieäc naâng cao thò phaàn, thoûa maõn toát nhaát nhu
caàu voán cho khaùch haøng caû veà soá löôïng, thôøi haïn vaø laõi suaát.
− Ñaûm baûo khaû naêng thanh toaùn vaø naâng cao hieäu quaû kinh
doanh cuûa ngaân haøng.
9
1.3. Muïc ñích:
2.Caùc thaønh 
phaàn cuûa taøi 
saûn nôï
1. Caùc taøi khoaûn giao dòch
Tiền gửi giao dịch không hưởng lãi (Mỹ 1933 theo
đạo luật Glass-Steagall)
Tiền gửi giao dịch hưởng lãi (Anh, 1970, tài khoản
NOW-Negotiable order of withdrawal-Tài khoản
lệnh rút tiền có thể thương lượng).
1.1 Taøi khoaûn tieàn göûi khoâng kyø haïn
1.2 Taøi khoaûn vaõng lai
10
17/04/2020
6
1.1.Caùc taøi khoaûn giao dòch
Tiền gửi giao dịch
- NH có trách nhiệm chi trả theo yêu cầu (Lệnh) 
của chủ TK.
- KH gửi chủ yếu nhằm mục đích giao dịch.
- KH được sử dụng các công cụ thanh toán.
- Là nguồn vốn chiếm tỉ trọng lớn .
- Là nguồn vốn chi phí thấp.
11
1.2.CAÙC 
THAØNH 
PHAÀN 
CUÛA 
TAØI SAÛN 
NÔÏ
2. Caùc taøi khoaûn phi giao dòch:
2.1 Tieàn göûi coù kyø haïn
2.2 Tieàn göûi tieát kieäm
12
17/04/2020
7
2.3. Phaùt haønh giaáy nôï ñeå huy ñoäng
voán:
-Chứng chỉ tiền gửi
- Trái phiếu
- Kỳ phiếu
- Tín phiếu
13
14
3. Phaùt haønh giaáy nôï ñeå huy ñoäng
voán:
II. CAÙC THAØNH PHAÀN CUÛA TAØI SAÛN NÔÏ
17/04/2020
8
2.3. Phaùt haønh giaáy nôï ñeå 
huy ñoäng voán
15
16
4. Vay voán treân thò tröôøng tieàn teä:
- Vay qua ñeâm (Ñieàu kieän)
- Vay taùi caáp voán của NHNN:
+ Taùi chiết khấu thöông phieáu vaø GTCG.
+ Taùi cầm coá thöông phieáu vaø GTCG.
+ Cho vay laïi qua hoà sô TD.
II. CAÙC THAØNH PHAÀN CUÛA TAØI SAÛN NÔÏ
17/04/2020
9
2.4. Vay voán 
treân thò tröôøng 
tieàn teä:
- Vay qua
ñeâm (Ñieàu
kieän)
- Vay taùi caáp voán của NHNN:
+ Taùi chiết khấu thöông phieáu vaø
GTCG.
+ Taùi cầm coá thöông phieáu vaø
GTCG.
+ Cho vay laïi qua hoà sô TD.
17
2.5. Caùc
taøi khoaûn
hoãn hôïp:
TK tieàn göûi thanh toaùn,
tieàn göûi tieát kieäm, tieàn göûi
uûy thaùc
18
17/04/2020
10
“6. Vay ngaén haïn qua hôïp ñoàng mua laïi (Repurchase
agreement - RP) (1 ngày – dưới 3 tháng)
19
Chi phí traû laõi 
theo RP 
Soá tieàn 
vay =
Laõi suaát 
hieän haønh 
cuûa RP 
Soá ngaøy 
vay theo 
hôïp ñoàng
2.8. Baùn nôï (Loan sales)
Baùn nôï tham gia (participation loan): Laø moät thoûa thuaän giöõa ngaân haøng baùn
nô vôùi ngöôøi vay, ngöôøi mua nôï khoâng phaûi laø moät beân phaùp lyù cuûa quan heä mua
baùn naøy.
Chuyeån nhöôïng nôï (assignment): quyeàn sôû höõu khoaûn tín duïng ñöôïc chuyeån cho
ngöôøi mua nôï vaø ngöôøi mua coù quyeàn yeâu caàu tröïc tieáp ñoái vôùi ngöôøi ñi vay.
Baùn nôï töøng phaàn (loanstrip): Ngaân haøng seõ chia khoaûn tín duïng daøi haïn thaønh
caùc khoaûn tín duïng ngaén haïn, beân mua nôï seõ nhaän moät phaàn laõi cuûa khoaûn tín
duïng.
20
17/04/2020
11
21
2.8. Chöùng
khoaùn hoùa caùc
khoaûn cho vay
(Securitization):
Chöùng khoaùn
hoaù laø hình thöùc phaùt
haønh caùc chöùng
khoaùn treân cô sôû caùc
taøi saûn ñöôïc theá
chaáp cuûa caùc khoaûn
tín duïng.
2.8. Chöùng khoaùn hoùa caùc khoaûn cho vay (Securitization):8.
Chöùng khoaùn hoùa caùc khoaûn cho vay (Securitization):
22
Giấy tờ thế chấp
NGÂN HÀNG
Người khởi tạo
Cho vay mới
Đầu tư mới
Cấp tín dụng
NGƯỜI ĐI VAY
Mua nhà tiêu dùng
CÁC NHÀ ĐẦU TƯ
Các tổ chức tài chính và cá nhân
Chứng khoán
hoá
Nhận vốn
17/04/2020
12
23
9. Vay thò tröôøng ñoâ-la Chaâu AÂu
10.Voán khaùc (voán ñieàu chuyeån noäi boä, voán chieám duïng)
 Nguoàn voán cuûa NH bao goàm: Voán huy ñoäng, voán ñi vay vaø nguoàn voán phaûi traû
khaùc
II. CAÙC THAØNH PHAÀN CUÛA TAØI SAÛN NÔÏ
2.9. Vay thò tröôøng
ñoâ-la Chaâu AÂu
24
17/04/2020
13
2.10.Voán khaùc (voán ñieàu
chuyeån noäi boä, voán
chieám duïng)
 Nguoàn voán cuûa NH
bao goàm: Voán huy ñoäng,
voán ñi vay vaø nguoàn voán
phaûi traû khaùc
25
3.CAÙC NHAÂN TOÁ QUYEÁT ÑÒNH ÑEÁN QUY MOÂ 
NGUOÀN VOÁN HUY ÑOÄNG TIEÀN GÖÛI
3.1.Nhaân toá chuû quan: 
3.1.1. Laõi suaát caïnh tranh
3.1.2. Chaát löôïng dòch vuï ngaân haøng: Söï ña daïng cuûa caùc dòch vuï; ñaëc
ñieåm vaät chaát vaø ñoäi nguõ nhaân söï cuûa ngaân haøng.
3.1.3. Caùc chính saùch cuûa ngaân haøng : nhö chính saùch tín duïng, chính
saùch ñaàu tö, chính saùch ngaân quõy, giôùi haïn nhaän tiền gửi laø moät tieâu chuaån
ño löôøng quan troïng ñeå ñaùnh giaù naêng löïc, trình ñoä cuûa caùc nhaø quaûn lyù ngaân
haøng.
26
17/04/2020
14
3.CAÙC NHAÂN TOÁ QUYEÁT ÑÒNH ÑEÁN QUY MOÂ NGUOÀN VOÁN 
HUY ÑOÄNG TIEÀN GÖÛI
3.2. Nhaân toá khaùch quan: 
Bao goàm caùc yeáu toá nhö chính saùch tieàn teä cuûa NHTW, chính
saùch taøi chính cuûa Chính phuû; Thu nhaäp vaø ñoäng cô cuûa ngöôøi göûi
tieàn.
Treân cô sôû phaân tích caùc nhaân toá naøy, ngaân haøng löôïng ñònh
quy moâ caùc khoaûn tieàn göûi vaø bieán daïng cuûa chuùng ñeå ñeà ra caùc
chính saùch söû duïng voán hôïp lyù
3. Các biện 
pháp nâng 
cao khả năng 
huy động 
vốn.
 Lãi suất.
 Đa dạng hoá dịch vụ.
 Tạo tiện ích.
• Đa dạng công cụ thanh toán, tiền gửi.
• Rút ngắn thời gian giao dịch.
• Đa dạng phương thức giao dịch.
 Cơ sở vật chất.
 Nhân sự, Giao tiếp.
 Địa điểm.
28
17/04/2020
15
“4.1.Phöông phaùp chi phí quaù khöù bình quaân:
Ngaân haøng ñaõ söû duïng nhöõng nguoàn voán naøo cho ñeán thôøi 
ñieåm hieän taïi ñeå cho vay vaø chi phí cho chuùng laø bao nhieâu?
29
4.ƯỚC TÍNH CHI PHÍ CHO NGUỒN VỐN TIỀN GỬI VÀ PHI TIỀN GỬI:
4.1. Phöông phaùp chi phí quaù khöù bình 
quaân:
30
Chi phí trả lãi bình quân cho TG & các khoản vay trên thị trường tiền tệ là :
Lãi suất bình quân phải trả = x 100%
Tổng chi phí lãi
Tổng nguồn vốn huy động và đi vay
b/q
17/04/2020
16
4.1. Phöông phaùp chi phí quaù khöù bình 
quaân:
31
Chi phí trả lãi bình quân cho TG & các khoản vay trên thị trường tiền tệ là :
Chi phí bình quân của nguồn vốn =
Tổng chi phí lãi và phi lãi
Tổng nguồn vốn
32
1. Phöông phaùp chi phí quaù khöù bình quaân:
4.1. Phöông phaùp chi phí quaù khöù bình quaân:
Tỷ suất sinh lời tối thiểu trên
nguồn vốn vay và huy động
Tổng chi phí lãi và phi lãi
Tổng mức cho vay và đầu tư
vào các tài sản sinh lời
Tổng chi phí lãi và phi lãi
Tài sản có sinh lãi
17/04/2020
17
33
Chi phí phi laõi: Tieàn löông vaø chi phí quaûn lyù giaùn tieáp; möùc döï tröõ baét buoäc theo qui
ñònh; phí baûo hieåm tieàn göûi, chi phí döï phoøng ruûi ro tín duïng.
Chi phí duy trì voán chuû sôû höõu:
Tỷ suất sinh lời tối thiểu
trên vốn huy động, vốn vay
và vốn chủ sở hữu
Tỷ suất sinh lời tối thiểu để
bù đắp chi phí huy động
vốn và đi vay
Tỷ suất sinh lời bình
quân tối thiểu để duy
trì vốn chủ sở hữu
4.1. Phöông phaùp chi phí quaù khöù bình quaân:
34
4.1. Phöông phaùp chi phí quaù khöù bình quaân:
Tỷ suất sinh lời tối thiểu trên
vốn chủ sở hữu
Lãi cổ phần sau thuế
Tài sản có sinh lời (1 – thuế suất)
17/04/2020
18
Phương pháp này hướng đến tương lai: Tỷ lệ thu nhập NH phải tạo ra từ cho vay và đầu tư tối thiểu 
là bao nhiêu để bù đắp chi phí huy động nguồn vốn mới
4.2. Phương pháp tập trung nguồn vốn:
Chi phí cho tiền gửi và tiền vay
Tổng các chi phí hoạt động dự tính
Vốn huy động dự tính
Tổng chi phí hoạt động dự tính
Tổng giá trị tài sản sinh lời mới
Thu nhập tối thiểu trên TS sinh lời
36
Tình hình vốn huy động của ngân hàng thương mại cổ phần AB như sau:
4.2. Phương pháp tập trung nguồn vốn:
NV ngân hàng Số dư (tỷ đồng) Lãi suất bình quân
Tiền gửi thanh toán 165 1,2%
Tiền gửi có kỳ hạn 135 5%
Tiền gửi tiết kiệm 240 5,5%
Chứng chỉ tiền gửi 132 7%
Vay các NHTM khác 15 6,5%
Vay NHNN 28 6,2%
Tổng NV 715
17/04/2020
19
37
Yêu cầu :
Tính chi phí lãi trung bình trên tổng nguồn vốn huy động và cho vay.
Điểm hoà vốn.
Tỷ suất sinh lợi tối thiểu để bù đắp chi phí huy động, đi vay và vốn chủ sở hữu.
Tài liệu bổ sung :
1. Chi phí phi lãi bằng 60% chi phí lãi, tài sản sinh lợi 572, vốn CSH 174, tỷ suất sinh lợi ròng mong muốn
đối với vốn chủ sở hữu 12%/năm, và thuế lợi tức 25%.
4.2. Phương pháp tập trung nguồn vốn:
3. Chi phí
huy ñoäng
voán hoãn
hôïp
38
Böôùc 1: Xaùc ñònh nhöõng nguoàn voán döï kieán
söû duïng ñeå ñaùp öùng nhu caàu taøi trôï.
Böôùc 2: Xaùc ñònh möùc khaû duïng moãi nguoàn
voán.
Böôùc 3: Xaùc ñònh chi phí laõi vaø phi laõi moãi
nguoàn.
Böôùc 4: Taäp hôïp chi phí laõi vaø phi laõi cuûa
taát caû caùc nguoàn vaø xaùc ñònh töông quan vôùi
toång nguoàn huy ñoäng.
17/04/2020
20
5.LÖÏA
CHOÏN
GIÖÕA
CHI PHÍ
VAØ RUÛI
RO
TRONG
HUY
ÑOÄNG
VOÁN
5.1. Caùc loaïi ruûi ro taùc ñoäng ñeán nguoàn voán huy ñoäng cuûa
ngaân haøng:
Ruûi ro laõi suaát: Khi laõi suaát thò tröôøng giaûm, ngaân haøng seõ bò
thieät haïi do tröôùc ñoù ñaõ huy ñoäng nhöõng nguoàn voán daøi haïn vôùi
laõi suaát cao. Khi laõi suaát thò tröôøng taêng, ngöôøi göûi tieàn seõ thaáy
laõi suaát maø ngaân haøng traû cho hoï khoâng xöùng ñaùng neân hoï seõ ruùt
tieàn ñeå ñaàu tö vaøo lónh vöïc khaùc coù lôïi hôn. Nhö vaäy, coù theå thaáy
ruûi ro laõi suaát thöôøng xuaát hieän ôû nhöõng nguoàn voán huy ñoäng vôùi
thôøi haïn daøi vôùi LS coá ñònh.
39
5.LÖÏA
CHOÏN
GIÖÕA
CHI PHÍ
VAØ RUÛI
RO
TRONG
HUY
ÑOÄNG
VOÁN
5.1. Caùc loaïi ruûi ro taùc ñoäng ñeán nguoàn voán huy ñoäng cuûa
ngaân haøng:
Ruûi ro thanh khoaûn: Xaûy ra khi coù tình traïng ruùt tieàn haøng loaït
cuûa khaùch haøng laøm suït giaûm nghieâm troïng nguoàn voán cuûa ngaân
haøng. Nhö khi tình traïng thaát nghieäp gia taêng, caùc doanh nghieäp
khoâng tieâu thuï ñöôïc haøng hoùa seõ laøm cho tieàn göûi tieát kieäm vaø
tieàn göûi thanh toaùn seõ giaûm ñi moät caùch ñoät ngoätbuoäc ngaân
haøng phaûi tìm kieám nhöõng nguoàn voán khaùc coù chi phí cao hôn ñeå
buø ñaép.
40
17/04/2020
21
41
 Nhaø quaûn trò TS nôï phaûi ñöông ñaàu vôùi 2 thaùch thöùc:
 Söï ñaùnh ñoåi giöõa ruûi ro vaø chi phí huy ñoäng voán: Nguoàn voán chi phí thaáp coù
theå phaûi chòu ruûi ro cao veà laõi suaát, thanh khoaûn hay laø voán sôû höõu. Nhaø quaûn
trò ngaân haøng phaûi löïa choïn moät töông quan öu tieân giöõa ruûi ro vaø chi phí.
5.1. Caùc loaïi ruûi ro taùc ñoäng ñeán nguoàn voán huy
ñoäng cuûa ngaân haøng:
42
1. Caùc loaïi ruûi
ro taùc ñoäng ñeán
nguoàn voán huy
ñoäng cuûa ngaân
haøng:
 Ruûi ro voán chuû sôû höõu: Khi voán huy ñoäng quaù lôùn
so vôùi voán chuû sôû höõu, caùc nhaø ñaàu tö seõ lo laéng ñeán
khaû naêng hoaøn traû cuûa ngaân haøng vaø coù theå hoï seõ ruùt
voán khoûi ngaân haøng ñoù.
Do ñoù, khi quyeát ñònh phaûi huy ñoäng nguoàn voán môùi,
nhaø quaûn trò phaûi coù söï löïa choïn phuø hôïp vôùi muïc tieâu
kinh doanh cuûa ngaân haøng khi ñaùnh ñoåi giöõa ruûi ro vôùi
chi phí huy ñoäng vaø ngöôïc laïi (TG KKH rủi ro cao, chi
phí huy ñộng thấp).
17/04/2020
22
6.PHƯƠNG PHÁP QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ
6.1. Thöïc hieän caùc chính saùch vaø bieän phaùp ñoàng boä ñeå khôi taêng nguoàn voán cuûa
ngaân haøng
6.1.1. Bieän phaùp kinh teá:
Laø bieän phaùp maø ngaân haøng söû duïng caùc ñoøn baåy kinh teá (nhö laõi suaát, baét thaêm
truùng thöôûng vaø caùc coâng cuï khaùc) ñeå giuùp ngaân haøng coù theå khai thaùc vaø huy ñoäng caùc
nguoàn voán caàn thieát.
- Öu ñieåm : linh hoaït, nhaïy beùn coù theå giuùp ngaân haøng ñaùp öùng ñöôïc nhu caàu voán
trong nhöõng tröôøng hôïp caàn thieát vaø caáp baùch.
- Nhöôïc ñieåm: gia taêng chi phí vaø aûnh höôûng ñeán keát quaû hoaït ñoäng cuûa ngaân haøng.
43
6.2. Bieän phaùp kyõ thuaät
Ñaây laø bieän phaùp cô baûn, laâu daøi, chuû löïc vaø mang tính
chieán löôïc:
Caûi tieán, naâng caáp caùc thieát bò, phöông tieän trong coâng
taùc huy ñoäng voán, thay theá maùy moùc thieát bò cuõ baèng caùc
maùy moùc tieân tieán, hieän ñaïi nhaèm ñaûm baûo cho vieäc thanh
toaùn ñöôïc nhanh choùng, chính xaùc, thuaän tieän hôn.
17/04/2020
23
 6.2. Bieän phaùp kyõ thuaät
45
Ñaây laø bieän phaùp cô baûn, laâu daøi, chuû löïc vaø mang tính chieán löôïc:
- Ña daïng hoùa caùc hình thöùc huy ñoäng voán, phaûi taïo ra vaø cung öùng cho
khaùch haøng nhieàu loaïi hình dòch vuï tieàn göûi nhaèm thu huùt nguoàn tieàn göûi
treân thò tröôøng.
- Hoaøn thieän vaø phaùt trieån maïng löôùi huy ñoäng voán bao goàm maïng löôùi
truyeàn thoáng (maïng löôùi naøy söû duïng con ngöôøi laøm haït nhaân, goàm caùc
phoøng giao dòch, chi nhaùnh, baøn tieát kieäm) vaø caùc maïng löôùi hieän ñaïi
(ATM, theû thanh toaùn,theû tín duïng)
1.3. Bieän phaùp taâm lyù
Laø bieän phaùp taùc ñoäng vaøo yeáu toá tình caûm,
taâm lyù cuûa khaùch haøng ñeå taïo laäp, cuûng coá, duy
trì vaø phaùt trieån moái quan heä toát ñeïp, laâu daøi,
beàn vöõng giöõa khaùch haøng vaø ngaân haøng.
46
17/04/2020
24
6.3.
Bieän
phaùp
taâm lyù
- Ngaân haøng caàn toå chöùc
coù hieäu quaû hoaït ñoäng tuyeân
truyeàn, quaûng caùo laøm cho
coâng chuùng noùi chung vaø
khaùch haøng hieåu roõ hôn veà
thanh theá vaø uy tín cuûa ngaân
haøng, chaát löôïng cuõng nhö
tính öu vieät, ñoäc ñaùo cuûa
dòch vuï ngaân haøng cung caáp
nhaèm thu huùt khaùch haøng
- Ngaân haøng caàn taïo laäp
vaø phaùt trieån ñoäi nguõ caùn boä
ngaân haøng vöøa naém vöõng
chuyeân moân, vöøa naém vöõng
chuû tröông, chính saùch, vöøa
coù khaû naêng giao tieáp öùng xöû
ñeå taïo ra hình aûnh ñeïp veà
ngaân haøng caû noäi dung vaø
hình thöùc.
47
6.4. Söû duïng
caùc coâng cuï cô baûn
ñeå tìm kieám
nguoàn voán coù chi
phí thaáp:
Sau khi caân ñoái cung vaø caàu thanh khoaûn, neáu
vaãn thieáu huït Ñi vay
+ Vay qua ñeâm: thöïc hieän trong tröôøng hôïp sang
ngaøy tieáp theo ngaân haøng seõ coù ñöôïc nguoàn thu
töông öùng vaø coù nguoàn ñeå ñöôïc vay.
+ Vay taùi caáp voán cuûa ngaân haøng Nhaø nöôùc.
+ Söû duïng caùc hôïp ñoàng mua laïi, phaùt haønh caùc
chöùng chæ tieàn göûi coù meänh giaù lôùn ñeå huy ñoäng
voán, vay ñoâ la chaâu AÂu
48
17/04/2020
25
49
Tröôùc ñaây, ngaân haøng Nhaø nöôùc cho pheùp caùc ngaân haøng thöông maïi söû duïng töø 
20-25% (ñeán thaùng 5/2003 tæ leä naøy laø 30%, 4/2005 laø 40%) soá dö cuûa tieàn göûi khoâng kyø 
haïn vaø coù kyø haïn döôùi moät naêm ñeå cho vay trung daøi haïn, hieän nay theo quyeát ñònh soá 
457/QÑ/NHNN ngaøy 19/4/2005 thì tỷ lệ tối ña của nguồn vốn ngắn hạn maø caùc toå chöùc 
tín duïng ñược sử dụng ñể cho vay trung, daøi hạn nhö sau: NHTM: 40%, TCTD khaùc: 
30%
6.4. Taän duïng nguoàn voán ngaén haïn ñeå cho vay 
trung, daøi haïn theo quy ñònh cuûa luaät phaùp.
50
 Xaây döïng keá hoaïch nguoàn voán cuûa ngaân haøng: soá löôïng, cô caáu, toác ñoä taêng tröôûng
nguoàn voán, ñöa ra caùc phöông aùn huy ñoäng voán, chính saùch laõi suaát, coâng cuï söû duïng
Vieäc xaây döïng keá hoaïch nguoàn voán phaûi ñaûm baûo caân ñoái giöõa nguoàn voán vôùi söû duïng
voán vaø ñaûm baûo khaû naêng thanh toaùn, ñaûm baûo caân ñoái ôû traïng thaùi ñoäng
6.5. Thöïc hieän ñaày ñuû caùc noäi dung cô baûn trong
quaûn lyù taøi saûn Nôï cuûa ngaân haøng:
17/04/2020
26
51
Khi laäp keá hoaïch nguoàn voán phaûi xuaát phaùt töø cô caáu vaø quy moâ taøi saûn Coù ñeå quyeát ñònh
cô caáu, quy moâ taøi saûn Nôï, phuø hôïp vôùi khaû naêng quaûn lyù vaø ñaûm baûo ñöôïc hieäu quaû kinh
doanh cuûa ngaân haøng.
Keá hoaïch nguoàn voán cuûa toaøn heä thoáng ngaân haøng phaûi ñöôïc xaây döïng treân cô sôû toång
hôïp keá hoaïch nguoàn voán cuûa caùc chi nhaùnh vaø hoäi sôû chính. Sau khi keá hoaïch ñöôïc duyeät seõ
giao chæ tieâu huy ñoäng ñeán töøng chi nhaùnh.
6.5. Thöïc hieän ñaày ñuû caùc noäi dung cô baûn
trong quaûn lyù taøi saûn Nôï cuûa ngaân haøng:
52
 Thöïc hieän coâng taùc ñieàu haønh voán trong toaøn heä thoáng: giao keá hoaïch nguoàn
voán cho töøng chi nhaùnh, xaùc ñònh haïn möùc ñieàu chuyeån voán trong noäi boä heä
thoáng, laõi suaát ñieàu chuyeån voán...
 Phaân tích, ñaùnh gía tình hình thöïc hieän keá hoaïch nguoàn voán trong töøng thôøi kyø
cuûa töøng chi nhaùnh vaø toaøn heä thoáng.
 Theo doõi vieäc thöïc hieän laõi suaát, cheânh leäch laõi suaát bình quaân cho vay vaø huy
ñoäng cuøa töøng chi nhaùnh cuõng nhö toaøn boä heä thoáng.
6.5. Thöïc hieän ñaày ñuû caùc noäi dung cô baûn
trong quaûn lyù taøi saûn Nôï cuûa ngaân haøng:
17/04/2020
27
53
a) Xaây döïng keá hoaïch nguoàn voán
b) Laäp keá hoaïch nguoàn voán
c) Thöïc hieän huy ñoäng voán gaén lieàn vôùi vieäc ñieàu hoøa voán trong toaøn heä thoáng
6.6. Thöïc hieän quy trình quaûn lyù taøi saûn Nôï cuûa
ngaân haøng:
6.6.1. Taïi Hoäi sôû chính:
54
a) Laäp keá hoaïch nguoàn voán
b) Thöïc hieän coâng taùc huy ñoäng vaø ñieàu haønh nguoàn voán
c) Trong quaù trình trieån khai, caên cöù vaøo tình hình thöïc hieän cuï theå, treân cô sôû
phaân tích ñaùnh giaù nguyeân nhaân, chi nhaùnh coù theå ñeà nghò Hoäi sôû chính ñieàu chænh
caùc chæ tieâu nguoàn voán.
d) Ñònh kyø chi nhaùnh thöïc hieän ñaùnh giaù coâng taùc thöïc hieän keá hoaïch nguoàn
voán.
6.6. Thöïc hieän quy trình quaûn lyù taøi saûn
Nôï cuûa ngaân haøng:
6.6.2. Taïi caùc chi nhaùnh
17/04/2020
28